腾冲市青少年宫

关于2017年部门预算编制的说明

根据新修订的《中华人民共和国预算法》、《云南省预算审查监督条例》、《国务院关于实行中期财政规划管理的意见》（国发〔2015〕3号）有关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

1、广泛开展多门类项目的技能培训活动，组织丰富多彩的兴趣爱好者社团活动、少先队活动、群众文化活动，引导青少年参加社会实践，培养创新精神和社会实践能力，发掘青少年的特长和潜能，促进个性的健全发展；

2、开展市内外青少年交流活动，开阔视野、互相促进，增进地区间青少年的了解和友谊，培养适应时代发展需要的开放型、复合型人才；

3、加强校外教育文化理论的学习和研究，探索和创新青少年校外教育文化工作，提高教育质量和管理水平，发挥青少年宫独特的育人功能；

4、完成团市委交办的其他有关工作。

二、部门预算编制情况

（一）、编制2017年部门预算的指导思想、编制方法、总体思路等内容。以科学发展观为指导，深入推进部门预算管理制度改革和创新，加强部门预算管理，逐步建立公开、透明、规范的预算制度。按照国务院、财政部和省政府有关实行中期财政规划管理的统一部署，从2016年起，县级以上预算部门实行中期财政规划管理，每年在编制部门预算时，同步编制三年中期财政规划。2017年预算编制要认真贯彻党的十八大精神，紧紧围绕省、市全面深化预算管理制度改革的总体部署，紧密结合财政经济形势，坚持依法理财、统筹兼顾；要坚持厉行节约和从紧编制预算，严格控制“三公”经费等一般性支出，进一步优化支出结构，确保国家方针政策及市委、政府决策落实和重点支出的需要；要盘活财政存量，用好财政增量，真正集中有限的资金用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节；要创新预算管理方式，推进预算绩效管理，大力推进预算公开，努力提高预算透明度；硬化约束预算，预算一经批准，不得随意调整，年中原则上不再追加。

（二）、编制的原则为：

1.综合财政预算的原则。按照统一编制，统一管理，统筹安排单位预算内资金的要求，将各项收支全口径纳入预算管理，统筹安排。

2.收支平衡的原则。坚持量入为出，收支平衡，从严控制各项支出。
   3.细化预算编制的原则。个人工资按人事部门核准的人数和标准核定到人；公用经费按人员编制内实有人数和确定的定额标准核定；专项支出按项目的轻重缓急原则予以核定。  

4.绩效管理的原则。加强部门预算绩效管理，强化部门绩效意识，探索预算支出绩效考评制度，将绩效考评结果与预算编制有效结合，提高财政资金分配的科学性、有效性

三、部门基本情况

纳入2017年部门预算编报的单位共1个，为腾冲市青少年宫。为财政全供给单位；为非参公管理事业单位。部门在职实有5人，为财政全供养5人。离退休人员4人，为退休人员。  

四、2017年部门预算收支情况

2017年腾冲市青少年宫财政总收入43.08万元，为一般公共预算43.08万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2017年部门财政拨款收入43.08万元，其中，本年收入43.08万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款43.08万元（本级财力0万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2017年部门预算总支出43.08万元，其中：基本支出43.08万元，占总支出的100％，项目支出0万元。按支出功能科目分类，支出分别列“207（类）－99（款）”支出，主要反映在职人员工资和人员经费的支出、“208（类）－05（款）”支出，主要反映在职人员单位缴基本养老保险的支出。

（一）基本支出情况

   2017年用于保障腾冲市青少年宫机构正常运转的日常支出41.08万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的95.35％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的4.65％。与上年对比有所增加，增加变化的原因主要是2016年人员工资的调整。

（二）项目支出情况

2017年用于保障腾冲市青少年宫机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0万元。

五、“三公”经费预算情况

2017年一般公共预算 “三公”经费预算总额  0万元，其中，因公出国（境）费支出  0  万元，公务用车购置及运行维护费支出   0万元，公务接待费支出0  万元。 “三公”经费预算数比上年预算数无增加和减少。

六、政府采购预算安排情况说明

2017年，我单位按照《腾冲市2017年政府集中采购目录及标准》（腾政办发〔2017〕29号）规定执行政府采购。实行集中采购与分散采购相结合，集中目录内限额标准以下按要求备案自行采购，限额标准以上的按要求集中招标采购，集中目录外限额标准以下的自行采购，限额标准以上的按规定进行分散采购。

2017年，部门政府采购预算0万元，其中:货物类0万元，工程类0万元，服务类0 万元。政府采购预算资金中，一般公共预算0万元，政府性基金 0 万元，其他资金 0  万元。

七、名词解释

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入财政预算管理的“三公”经费，反映部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（三）“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。